située en haut à droite. Le support traite aussi bien les questions liées à l’utilisation du logiciel que celles liées à la comptabilité.
Vous vendez un bien à un client et vous organisez sa livraison. La livraison est effectuée par un tiers (Chronopost, DHL, UPS …). Mais vous ne souhaitez pas que les frais de port soient mis à la charge de votre entreprise. Vous allez donc refacturer ces frais de port au client. Comment devez vous procéder à la comptabilisation des frais de ports ?
1. Comptabilisation des frais de port
Pour comptabiliser des frais de port sur une facture de vente, vous allez utiliser le compte 708500.
Exemple : Vous vendez une imprimante 950 € HT. Vous l’expédiez par Chronopost et les frais de livraison s’élèvent à 50 € HT. Vous allez refacturer les frais d’expédition de l’imprimante à votre client.
L’écriture de comptabilisation de cette facture est :
| En comptabilité | Débit | Crédit | |
| 707010 | Compte de vente de marchandises (imprimante) | 950 | |
| 708500 | Frais de livraison (Chronopost) | 50 | |
| 445730 | TVA collectée | 200 | |
| 411000 | Compte client | 1 200 |
La facture Chronopost s’enregistre en tant qu’achat avec paiement des dépenses :
| En comptabilité | Débit | Crédit | |
| 624200 | Frais d’expédition de marchandises (frais de port sur vente) | 50 | |
| 445660 | Compte TVA déductible | 6 | |
| 512000 | Compte banque | 56 |
2. Création des écritures dans ZEFYR
Dans un premier temps, créez la catégorie “Frais de port” avec le compte 708500 si elle n’existe pas. Et créez un produit/service dans cette catégorie. Pour créer une catégorie, allez dans le menu Facturation > Catégories : Produits Services. Vous pouvez consulter l’article : Créer une Facture dans ZEFYR et la Comptabiliser pour plus de détails.
Une fois le produit/service “livraison” créé, allez dans le menu Facturation > Mes documents clients. Ce menu vous permet de créer des factures aisément. Voir ci-dessous.
Enfin, n’oubliez pas de comptabiliser la facture d’achat (paiement de Chronopost). Pour le faire, passez par le menu Compta > Clients-Fournisseurs-Banque > Paiement des dépenses. Ce menu permet de comptabiliser directement les frais de port payés au transporteur. Si votre transporteur vous fait une facture, alors faites une factures fournisseur. Allez dans le menu Compta > Clients-Fournisseurs-Banque > Mes documents fournisseurs.