Les virements interbancaires en comptabilité

Votre entreprise a plusieurs comptes bancaires, Paypal, Stripe, etc. Or, il vous sera parfois nécessaire de faire des virements interbancaires d’un compte à l’autre dans le cadre de votre activité. Mais comment enregistrer cette opération en comptabilité ?

1. Les virements interbancaires en comptabilité

Pour virer de l’argent d’un compte bancaire à l’autre en comptabilité, vous devez impérativement passer par un compte d’attente. Ce compte d’attente est le compte 580000 – Virement Interne.

Exemple : Supposons que vous ayez deux comptes bancaires pour votre société. Nommément le compte Crédit Mutuel 1 (compte 512000 en comptabilité) et le compte Crédit Mutuel 2 (compte 512001 en comptabilité). Le 10 octobre 2016, vous souhaitez faire un virement de 1 000 € du premier vers le second. Vous allez devoir enregistrer les deux écritures suivantes :

		Débit	Crédit
512000	Compte banque – Crédit Mutuel 1		1 000
580000	Virement interne	1 000

		Débit	Crédit
580000	Virement interne		1 000
512001	Compte banque – Crédit Mutuel 2	1 000

Finalement, avec ces deux écritures, le solde du compte 580000 est nul.

Rappel : Dans votre balance générale, le solde du compte 580000 doit être nul à tout moment. Vous pouvez en faire la vérification via le menu Statistiques > Balance Générale.

2. Faire un virement interbancaire dans ZEFYR

Pour enregistrer des virements interbancaires dans le logiciel de comptabilité, passez par le menu Compta > Saisie Périodique > Virement Interbancaire.

Conseil ZEFYR : en utilisant ce menu, vous allez générer les deux écritures en une seule fois. Cela permet de limiter les erreurs de saisie.

Si vous souhaitez ajouter un numéro de référence, préciser un libellé ou autre, déroulez les champs optionnels